La tua attività freelance in Italia, senza complicazioni

Il Regime Forfettario è pensato per chi fattura sotto gli 85.000 € l'anno: paghi un'imposta sostitutiva ridotta al 15% (o al 5% per i primi cinque anni, se hai i requisiti), non applichi l'IVA in fattura e ricevi una deduzione forfettaria fissa invece di scaricare le spese reali.

Il Regime Semplificato scatta quando superi quella soglia, o quando sei escluso dal Forfettario per altri motivi, come un reddito troppo alto da un ex datore di lavoro. Con il Semplificato paghi l'IRPEF progressiva sul reddito effettivo, applichi e recuperi l'IVA come un'attività standard, e puoi dedurre le spese reali e documentate: affitto, strumenti, dipendenti. Comporta più adempimenti, come le liquidazioni IVA periodiche, ma apre anche a possibilità che il Forfettario non consente, come il Regime Impatriati. In sintesi: il Forfettario è più semplice ed economico su piccola scala, il Semplificato cresce insieme alla tua attività.

Regime Semplificato vs Regime Forfettario: quale si adatta meglio a te? · Che cos'è il regime forfettario in Italia? · Che cos'è il regime semplificato in Italia?

Sì, puoi usare Xolo per rientrare nel sistema fiscale italiano dopo un periodo all'estero, proprio come chi apre una Partita IVA per la prima volta. Se hai vissuto fuori dall'Italia per un po', la domanda più utile da farti prima è se puoi accedere al Regime Impatriati, pensato esattamente per chi trasferisce la residenza fiscale in Italia dopo un periodo fuori dal paese. Per farne richiesta devi stabilire la tua residenza fiscale qui con l'intenzione di restarci almeno 4 anni, e non essere stato residente fiscale in Italia nei 2 anni precedenti. Se rientri nei requisiti, può ridurre in modo significativo l'IRPEF sui redditi prodotti in Italia per i primi anni. Trovi tutti i dettagli nella prossima domanda, dedicata proprio al Regime Impatriati.

Sì, non serve la cittadinanza italiana per aprire una Partita IVA, e Xolo lavora regolarmente con persone che arrivano da altri paesi. L'unico requisito fisso è avere un indirizzo italiano: se non hai ancora una residenza permanente, puoi usarne uno temporaneo, anche virtuale, finché non ti sistemi. Diventare residente fiscale in Italia dipende dal tempo che trascorri qui: se superi i 183 giorni all'anno, sei considerato residente fiscale a tutti gli effetti. Se resti sotto quella soglia, dichiari comunque i redditi prodotti in Italia, ma non quelli guadagnati all'estero.

Anche la tua professione conta: Xolo supporta la maggior parte delle attività da libero professionista e quelle artigianali o commerciali, con alcune eccezioni (ad es. e-commerce, parrucchieri).

I soggetti non residenti in Italia possono utilizzare Xolo? · Chi può aprire la partita IVA con Xolo?

Il Regime Impatriati (noto anche come "rientro dei cervelli") è un'agevolazione fiscale pensata per chi trasferisce la residenza fiscale in Italia, e riduce in modo significativo la quota di reddito imponibile. Puoi farne richiesta se sei un lavoratore che sposta la residenza fiscale in Italia, un libero professionista non iscritto come imprenditore in Camera di Commercio, o un dipendente che soddisfa i criteri di legge. Per accedere devi stabilirti in Italia con l'intenzione di restarci almeno 4 anni, e non essere stato residente fiscale qui nei 2 anni precedenti. È adatto ai freelance, ma con un limite importante: si applica solo a redditi professionali e da lavoro dipendente, non ai redditi d'impresa legati all'iscrizione in Camera di Commercio. Per chi rientra nei requisiti, il risparmio fiscale è spesso più conveniente di quello del Forfettario.

Cos'è il regime Impatriati ("rientro dei cervelli") e chi può farne richiesta?

No, i due regimi non si possono combinare. Il Regime Impatriati riduce l'IRPEF sui redditi prodotti in Italia fino a cinque anni per i nuovi residenti, ma è compatibile solo con il Regime Semplificato o l'Ordinario, non con il Forfettario. Se vuoi beneficiare dell'agevolazione Impatriati, quindi, devi registrarti sotto Semplificato o Ordinario anche se il tuo fatturato rientrerebbe nei limiti del Forfettario. Questo confonde spesso chi arriva in Italia, perché il Forfettario sembra la scelta più semplice ed economica a prima vista. Nella maggior parte dei casi, però, il risparmio fiscale dell'Impatriati supera quello che otterresti restando nel Forfettario. Vale la pena fare due conti con il tuo commercialista prima di scegliere il regime giusto.

Posso combinare il regime Impatriati con il Forfettario?

Sì, puoi passare a Xolo anche se hai già una Partita IVA attiva presso l'Agenzia delle Entrate e l'INPS. Ti basta iscriverti con nome, cognome ed email, e segnalarci tramite la piattaforma che sei già un libero professionista con Partita IVA esistente. A quel punto il team Xolo verifica i tuoi documenti — come il certificato di attribuzione della Partita IVA, il certificato di iscrizione INPS e, se ne hai una, la visura camerale — per confermare che possiamo prendere in carico la tua posizione. Completi poi il profilo con i tuoi dati e la verifica d'identità, firmi il contratto di servizio e sei operativo. L'intero processo è pensato per essere rapido e senza intoppi, e ricevi una email di conferma non appena tutto è a posto.

Come registrarsi se hai già la partita IVA?

Sì, e nella maggior parte dei casi è semplice. Se fatturi a clienti in altri paesi UE, la registrazione al VIES ti permette di emettere fatture senza applicare l'IVA italiana: sarà il cliente a versarla nel proprio paese. Se non hai richiesto il VIES all'iscrizione ma ti serve in seguito, puoi comunque attivarlo contattando il supporto. Per i clienti fuori dall'UE, Xolo accetta fatture verso la maggior parte dei paesi, con un'eccezione: un elenco ristretto di giurisdizioni — tra cui Russia, Iran e Corea del Nord — verso cui non è possibile emettere fatture di vendita, in linea con le sanzioni internazionali. Questo elenco viene aggiornato periodicamente, quindi conviene verificarlo se fatturi verso un paese meno comune. Fuori da quelle eccezioni, non servono passaggi aggiuntivi per fatturare clienti internazionali con Xolo.

VIES: che cos'è e a che cosa serve? · Xolo accetta fatture di vendita verso qualsiasi paese?

Dipende soprattutto dalla tua residenza fiscale. Se superi i 183 giorni all'anno in Italia, sei considerato residente fiscale qui, e in generale dichiari in Italia anche i redditi prodotti all'estero, secondo le regole ordinarie e le eventuali convenzioni contro le doppie imposizioni tra l'Italia e l'altro paese. Se invece resti sotto quella soglia e apri comunque una Partita IVA italiana, dichiari solo i redditi prodotti in Italia, non quelli guadagnati altrove. In entrambi i casi, eventuali obblighi fiscali che hai già in un altro paese restano tuoi e vanno gestiti separatamente: Xolo si occupa della tua posizione fiscale italiana, non di quella estera. Se la tua situazione riguarda due paesi, vale la pena parlarne con un consulente fiscale che conosca entrambi i sistemi, così eviti di pagare due volte sullo stesso reddito.

I soggetti non residenti in Italia possono utilizzare Xolo?

Dopo aver inviato i tuoi dati anagrafici e la descrizione della tua attività sulla piattaforma Xolo, l'apertura della Partita IVA presso l'Agenzia delle Entrate richiede in genere 1-2 giorni lavorativi. Se la tua attività richiede anche l'iscrizione alla Camera di Commercio — ad esempio se apri una ditta individuale invece di registrarti come libero professionista — i tempi si allungano di circa una settimana, perché dipendono da quanto velocemente la Camera di Commercio competente elabora la pratica. Nel complesso, la maggior parte delle persone è completamente operativa entro una decina di giorni dall'invio della documentazione. Xolo ti avvisa non appena tutto è confermato, quindi non devi controllare manualmente lo stato della pratica. Il servizio è gratuito e senza impegno, e puoi sempre richiedere una consulenza se hai dubbi lungo il percorso.

Come funziona il processo di apertura della partita IVA con Xolo? · Come funziona l'apertura della partita IVA con Xolo?

Per iscriverti ti servono solo email, numero di telefono italiano, un documento d'identità valido (carta d'identità o passaporto) e il tuo Codice Fiscale; se sei cittadino extracomunitario, serve anche il permesso di soggiorno per motivi di lavoro. Se apri una Partita IVA come ditta individuale, ti servono in più un indirizzo PEC e una firma digitale P7M per firmare i documenti elettronicamente — Xolo può aiutarti ad attivarli se non li hai ancora. Una volta inviati i documenti, la verifica d'identità è rapida: bastano una fotocamera funzionante e il documento fisico in mano, non una foto, per un controllo di circa 5 minuti. Se qualcosa non va a buon fine, il team Xolo ti contatta via email per risolvere. Da lì, la piattaforma ti guida passo passo nel resto della registrazione.

Di cosa ho bisogno per iscrivermi su Xolo? · Quali documenti servono per aprire la Partita IVA? · Qual è il processo di verifica della mia identità?

No, Xolo si occupa della tua Partita IVA e di tutto ciò che riguarda fisco e contabilità, ma non gestisce pratiche di visto o permesso di soggiorno. Se sei cittadino extracomunitario, il permesso di soggiorno per motivi di lavoro è uno dei documenti richiesti per aprire la Partita IVA, ma ottenerlo è un passaggio separato da gestire con le autorità italiane per l'immigrazione o con un avvocato specializzato. In pratica, prima sistemi il visto o il permesso, poi Xolo si occupa dell'apertura della Partita IVA e di tutta la parte fiscale.

I contributi previdenziali INPS dipendono dal tipo di attività e dal regime scelto. Se hai una ditta individuale iscritta alla gestione IVS artigiani e commercianti, paghi un contributo fisso di circa 4.515,43 € l'anno (4.427,07 € per gli artigiani) su un minimale di reddito di 18.415 €, più un'aliquota del 24,48% (24% per gli artigiani) sulla parte che lo supera — con uno sconto del 35% disponibile in alcuni casi. Se sei un libero professionista, in genere ti iscrivi alla cassa della tua categoria oppure, se non esiste una cassa specifica, alla gestione separata INPS, versando il 26,07% dei ricavi. Nel Regime Semplificato i contributi si calcolano sul reddito imponibile netto, con la stessa logica. Le scadenze cambiano per categoria: artigiani e commercianti pagano in quattro rate trimestrali (16 maggio, 20 agosto, 16 novembre, 16 febbraio), mentre saldo e acconti della gestione separata cadono il 30 giugno e il 30 novembre. La copertura sanitaria vera e propria in Italia è legata alla residenza tramite il Servizio Sanitario Nazionale, non ai contributi INPS — un tema distinto su cui può valere la pena approfondire con Xolo direttamente.

Quanti contributi previdenziali si pagano con il Regime Forfettario? · Quando vanno effettuati i pagamenti dei contributi previdenziali INPS? · I contributi INPS sono inclusi nel Regime Semplificato?